De week van Jan Nr 2

Responses

1. 

   Toon Desmarets 14/10/2023

   Waarom is een obligatie ETF fiscaal minder interessant, Jan?

   1. 

      Jan Reyns 15/10/2023

      Dag Toon,

      Fondsen en ETF’s moeten ook 30% belasting betalen op eventuele meerwaarden, dat heb je niet als je rechtstreeks in obligaties belegt. Dan betaal je alleen 30% roerende voorheffing op de coupons. Nu weet ik niet of de meeste obligatie ETF’s tussentijds verkopen. Als ze dat niet doen en gewoon wachten tot de obligatie aflopen, is dit niet van toepassing. Ik weet niet of @geert-junius dit kan bevestigen/aanvullen?

      1. 

         Geert Junius 15/10/2023

         Hallo Jan ! Fondsen of ETF, beleggingsvennootschappen met een gunstig fiscaal statuut, betalen zelf omzeggens geen belasting op winsten. De Belgische belegger wel: de Reynderstaks bij verkoop van zijn deelbewijzen. En dan maakt het niet uit of die winst op de onderliggende obligaties in het fonds/ETF via koerswinst (op vervaldag of bij verkoop) of via coupons tot stand kwam. Bij rechtstreekse obligatiebeleggingen op vervaldag of bij verkoop: geen belasting op meerwaarde cfr. aandelen. ps: deze week breng ik nog een artikel over fiscaliteit bonds want belangrijk om de 3 belangrijke fiscale aandachtspunten nog eens op te frissen voor de beleggers die nu weer bonds bekijken