-
Tip voor wie een schenking van effecten overweegt …
Voor wie een schenking van effecten overweegt
Bij notariële akte in 2017 schenkt nonkel Achiel (ongehuwd en zonder reservataire erfgenamen) aan vijf van zijn neven (kinderen van vooroverleden broers en zuster) de blote eigendom van een pakket diverse effecten. Deze worden geplaatst op een effectenrekening bij GROOTBANK. Achiel behoudt zich het levenslang vruchtgebruik voor.
In 2019 wordt het verdere beheer van de portefeuille via een mandaat toevertrouwd aan GROOTBANK. GROOTBANK doet daarop de diverse effecten van de hand en ruilt de opbrengst in voor een pakket GROOTBANK-effecten (528 stuks van éénzelfde GROOTBANK-product/beleggingsfonds), die op de gezamenlijke effectenrekening worden geplaatst.
Achiel overlijdt in februari 2023, waardoor zijn vruchtgebruik eindigt. Nonkel is, zoals gezegd, altijd ongehuwd en alleenstaand gebleven, zonder reservataire erfgenamen.
Ingevolge het beheer door GROOTBANK bevat de bewuste effectenportefeuille op datum van overlijden uiteindelijk 528 stuks van éénzelfde GROOTBANK-product, en daarnaast zo’n € 11.000 cash (dividenden, oud cashrestant, e.d.).
Omdat 528 niet deelbaar is door 5 wil het betrokken GROOTBANK-agentschap evenwel niet overgaan tot verdeling van de effectenportefeuille zolang niet alle 5 de begiftigden samen gelijktijdig in het agentschap voor akkoord ondertekenen. Eén van de 5 neven ligt, omwille van een ander familiedispuut, echter dwars en weigert deze gezamenlijke ondertekening. En ook al beschikken de begiftigden over het volle eigendomsrecht (in onverdeeldheid), toch weigert GROOTBANK ook om – in afwachting van een oplossing voor het niet deelbare restant aan effecten en cash – al een wél door 5 deelbaar aantal effecten (bijvoorbeeld 525) te verdelen aan elk van de 4 niét-dwarsliggende begiftigden, hetzij elk 105 stuks.
Moraal van dit (waargebeurd) verhaal
Doe een schenking van een effectenportefeuille aan (klein)kinderen/neven&nichten/anderen NOOIT in onverdeeldheid. Zodra ook maar één van de begiftigden dwarsligt, kan er niet meer tot uitonverdeeldheidtreding worden overgegaan en blokkeert de bank de effectenportefeuille tot àlle begiftigden gelijktijdig voor akkoord tekenen. Tot dan weigert de bank ook elke vorm van individuele (zelfs maar gedeeltelijke) uitkering.
Oplossing(?): wil je (al dan niet onder voorbehoud van vruchtgebruik) je effecten bij de bank aan (klein)kinderen of anderen schenken, schenk dan aan elke begiftigde afzonderlijk eenzelfde aantal effecten of geldsom. Voor een gelijke verdeling zet je desnoods eerst wat effecten in geld om.
Of ook: indien het risico bestaat dat op het einde van de rit niet al jouw begiftigden op één lijn meer zitten, zoek dan (op voorhand) een bank die wél voor rede vatbaar blijkt en minstens tot (gedeeltelijke) uitonverdeeldheidtreding zal willen overgaan.
-
2 Replies
-
Bedankt om dit te delen Franck @jan-reyns @pascal-paepen
-
dank om te delen, Franck
Log in to reply.